关于卓信
热门专题
721 
ODI备案是企业进行对外直接投资的重要环节。通过备案，企业能够确保投资的合规性，降低风险，同时为国际化发展奠定基础。那么，从实务的角度来讲ODI备案条件及要求一般有哪些?
图片来源：摄图网
备案条件
1、主体资格：申请备案的企业必须是在中华人民共和国境内依法注册成立的企业，包括有限责任公司、股份有限公司等。这些企业需要拥有合法的经营资质和完整的组织架构。
2、成立时间：通常要求企业成立满1年以上。但如企业成立时间不满一年，且能提供完整的经审计的财务报表和合理的投资说明，也有可能获得审批。
3、财务状况：企业需具备良好的财务状况，这是ODI备案的重要考量因素。具体要求包括：
最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能显示亏损。
净资产回报率(收益除以所有者权益)最好高于5%，越高越好。
资产负债率(负债总额除以资产总额)最好低于70%，越低越好。
4、盈利能力：企业需证明自身具有持续盈利的能力，能够为境外投资提供稳定的资金支持和风险保障。这通常需要企业提供近几年的财务报表、税务记录等材料，以证明其经营状况良好，具备足够的经济实力进行境外投资。
5、资金来源：企业需明确说明投资资金来源，如自有资金、银行贷款、募集资金等，并提供相关的证明材料。资金来源必须合法、合规，不得涉及洗钱等违法行为。
6、资金使用：企业需说明境外投资项目的具体资金使用计划，确保资金用于合法的投资活动，如购买设备、建设厂房、研发投入等，不得用于非法或未经批准的用途。
7、项目真实性：企业需提供详细的项目可行性研究报告、商业计划书等材料，证明境外投资项目的真实性和可行性。项目应具有明确的投资目标、合理的投资规模和预期收益，并且符合所在国家和地区的法律法规和政策要求。
8、投资范围：企业的境外投资项目不得涉及敏感国家和地区、敏感行业，如危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益，或违反中国法律法规，或出口中国禁止出口的产品和技术等。
9、股东背景：企业需详细说明境内股东或合伙人的背景、股权架构等信息，确保股东背景清晰、合法，不存在违法违规行为。
10、合规记录：企业及其主要管理人员应无重大违法违规记录，遵守国内外法律法规和商业道德规范。
备案资料
1、营业执照副本复印件(加盖公章)。
2、法定代表人身份证复印件。
3、公司章程。
4、董事会决议或股东会决议(证明企业内部已就投资项目达成一致意见)。
5、项目可行性研究报告。
6、境外合作方的基本情况介绍。
7、境外公司章程(如适用)。
8、资金来源证明(如银行存款证明、银行贷款协议等)。
9、上年度经审计的财务报表。
10、境外投资备案表。
11、境外投资真实性承诺书。
卓信企业提供国内外公司注册、银行开户、年审报税、代理记账、商标注册、ODI境外投资备案等代理代办服务，如果您有这方面业务办理需求，欢迎随时咨询我司在线客服!
微信咨询